问：最近看到很多关于个人养老金的消息，我想了解一下什么是个人养老金，参加个人养老金有什么好处？　　答：近日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）。《意见》提出，为推进多层次、多支柱养老保险体系建设，促进养老保险制度可持续发展，满足人民群众日益增长的多样化养老保险需要，推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，参加范围为在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。　　目前，我国已初步建立起包括基本养老保险、企业及职业年金、个人商业养老保险的“三支柱”养老保险体系。其中，第一支柱的基本养老保险，包含职工养老保险和城乡居民养老保险，已经覆盖超过10亿人。第二支柱的企业年金和职业年金，覆盖5800多万人。第三支柱发展程度较低，使得居民缺乏获得稳定和充足收益的养老金投资渠道。个人养老金制度的出台，将推动第三支柱规范发展，壮大养老金规模。　　有的职工认为，我已经参加了企业职工基本养老保险，就没必要参加个人养老保险了。这个想法有失偏颇，职工基本养老保险的定位是保障退休人员的基本生活，而个人养老金是投资者为改善退休后生活水平，实现退休后的“美好生活”而自愿进行的养老储备和养老投资。参加社保又参加了个人养老金的人，在将来达到退休年龄后，可以同时领取社保退休金和个人养老金。因此，参加个人养老金有利于提高退休人员的生活待遇和幸福指数。　　也有职工认为，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累，那跟我自己到银行存款或购买理财产品又有啥区别呢？　　区别还是很大的　　一是个人养老金享有一定额度内的个人所得税优惠。《意见》明确国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。　　二是对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和盈利性。按照《意见》，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。　　三是个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取，是“化短为长”的资产管理手段。根据《意见》，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社保卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。　　随着我国老龄化程度的日益加深，规范个人养老金并扩大其规模是大势所趋。我们每个人都可以在年轻时为自己的养老保障做好规划，参加个人养老金是一个重要选项。